1. はじめに
堺市で不動産を相続する際、「どんな税金がかかるの？」「節税する方法はあるの？」といった疑問を持つ方は少なくありません。相続には多くの税制が関係しており、正しい知識がなければ思わぬ税負担が発生することもあります。この記事では、不動産相続にかかる税金の基本と、知っておきたい節税のポイントを堺市の視点から解説します。
2. 不動産相続に関わる主な税金
2.1 相続税
相続した財産の総額が基礎控除額を超える場合、相続税が課税されます。
- 基礎控除：3,000万円＋600万円×法定相続人の数
- 課税対象には土地・建物だけでなく預貯金や有価証券も含まれる
2.2 登録免許税
不動産の名義を相続人に変更する際に必要な税金です。
- 税率は固定資産税評価額の0.4％
2.3 固定資産税
毎年1月1日時点で不動産を所有している人に課される税金で、相続人が名義変更をすると引き継がれます。
3. 不動産の評価方法と課税計算
相続税の課税において、不動産の評価額は市場価格ではなく、国税庁が定める「路線価」や「固定資産税評価額」をもとに算出されます。
- 土地は路線価方式または倍率方式で評価
- 建物は固定資産税評価額を使用
※実際の価格より低く評価される傾向があるため、節税につながるケースも
4. 知っておきたい節税対策
4.1 小規模宅地等の特例
一定の条件を満たすと、土地の評価額が最大80％減額される制度です。
- 被相続人の自宅や事業用の土地が対象
- 相続人が居住や事業を継続するなどの要件あり
4.2 生前贈与の活用
- 年間110万円まで非課税で贈与可能（基礎控除）
- 教育資金・住宅取得資金の一括贈与制度も有効
- 相続時精算課税制度を利用することで大きな資産移転も可能
4.3 共有や分筆による評価額の調整
不動産を複数の相続人で分けることで、個々の評価額を引き下げることができる場合もあります。
4.4 相続後の活用・売却を見据えた対策
活用予定のない物件は、売却によって税負担や維持費を軽減するという選択肢も。
- 売却益には譲渡所得税がかかるため、控除制度の確認が必要
5. 堺市での相続対策のポイント
- 市街化区域と調整区域で土地評価が異なるため、地域特性を理解しておくことが重要
- 空き家活用やリフォームに対する補助制度も節税に有効
- 地元に精通した不動産会社や税理士に相談し、地域に合った対策を立てることが成功のカギ
6. まとめ
堺市で不動産を相続する際、税金に関する知識があるかないかで手元に残る資産が大きく変わります。相続税、登録免許税、固定資産税などの基本をしっかり押さえた上で、生前からの節税対策を行うことが大切です。正しい情報と適切な対策で、大切な資産を未来につなぎましょう。
お問い合わせ情報
最新分譲物件情報や見学予約も受付中です。理想のマイホーム探しをお手伝いいたしますので、お気軽にご相談ください。
コーシンホーム株式会社
【本社】〒599-8107 大阪府堺市東区白鷺町１丁５番１-２号
【電話番号】072-240-2150
【なんば支店】〒556-0011 大阪府大阪市浪速区難波中2-10-70 パークスタワー19F
【電話番号】06-7662-8768
【公式サイト】https://cohshin-home.com/
分譲住宅に関するご相談や、物件情報についてはお気軽にお問い合わせください。専門スタッフが、理想の住まい探しを全力でサポートいたします。
